上市公司舆情信息披露管理办法：北满特殊钢股份有限公司（600853）

第一章 总则

第一条 为了加强对北满特殊钢股份有限公司(以下简称“公司”)信息披露工作的管理，保护公司、股东、债权人及其他利益相关人员的合法权益，规范公司的信息披露行为，提高公司信息披露质量，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《上市公司治理准则》、《上海证券交

易所股票上市规则》及《北满特殊钢股份有限公司章程(修订草案)》(以下简称《公司章程》)的有关规定，制定本信息披露管理办法。

第二条 本办法所称“信息”是指所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本办法所称“披露”是指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述的信息，并按规定报送证券监管部门。

第三条 公司应当履行以下信息披露的基本义务：

及时准确地披露公司信息，确保信息披露的内容真实、准确、完整、合规而没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。

公司对履行信息披露义务有疑问的，应当向上海证券交易所咨询。公司不能确定有关事件是否必须及时披露的，应当报告上海证券交易所，由上海证券交易所审核后决定披露的时间和方式。

第四条 公司应当公开披露的信息包括定期报告和临时报告。年度报告、中期报告和季度报告为定期报告，其他报告为临时报告。公司临时报告按照上海证券交易所《上市公司临时报告系列格式指引》规定制作。

第五条 公司公开披露的信息指定在《上海证券报》公布，按照规定应当上网披露的，还应当在上海证券交易所指定网站披露。在其他公共传媒披露的信息不得先于指定报刊，在不同报刊上披露同一信息的文字应当一致。公司不以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露事务。

第二章 管理和责任

第六条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：

1、董事长是公司信息披露的第一责任人；

2、董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，负有直接责任；

3、董事会全体成员负有连带责任：

4、公司董事会秘书处为信息披露管理工作的日常工作部门，由董事会秘书直接领导。

第七条 公司信息来源的义务人包括董事、监事、高级管理人员和各部门、各子(分)公司的主要负责人：持有公司5%以上股份的股东和公司的其他关联人(包括关联法人、关联自然人和潜在关联人)亦应承担相应的信息来源义务。

关联法人、关联自然人和潜在关联人的范围根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定确定。

第八条 董事会秘书应将国家对上市公司施行的法律、法规和证券监管部门对公司信息披露工作的要求及时通知公司信息来源的义务人和相关工作人员。

第九条 公司信息来源的义务人应当严格遵守国家有关法律、法规和本办法的规定，认真履行信息来源的义务，遵守信息披露的纪律。

第十条 公司信息来源的义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的资料和信息提供给董事会秘书。

第三章 信息提供与披露

第十一条 公司信息来源的义务人应该按如下规定及时向董事会秘书提供有关信息：

1、董事会、监事会成员：遇其知晓的可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理产生重要影响的事宜时，应在第一时间告知董事会秘书：

2、经理层：

(1)遇其知晓的可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理产生重要影响的事宜时，应在第一时间告知董事会秘书；

(2)公司在研究、决定涉及信息披露的事项时，应通知董事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需的资料；

(3)遇有需其协调的信息披露事宜时，应及时协助董事会秘书完成任务。

3、各职能部门和各子(分)公司主要负责人：

(1)遇其知晓的可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理产生重要影响的事宜时，应在第一时间告知董事会秘书；

(2)遇有需其协调的信息披露事宜时，应及时协助董事会秘书完成任务。

4、持有公司5%以上股份的股东和公司的其他关联人：当发生与公司有关的涉及信息披露义务的事项时，应及时通知董事会秘书。

第十二条 、前条 中所述可能影响公司股票价格的或将对公司经营管理产生重要影响的事宜包括但不限于以下事项：

一、收购、出售资产

收购、出售资产指公司收购、出售企业所有者权益、实物资产或其他财产权利的行为。

1、公司拟收购、出售资产达到以下标准之一时；

1)按照最近一期经审计的财务报告、评估报告或验资报告，收购、出售资产的资产总额占公司最近一期经审计的总资产值的10%以上；

2)被收购资产相关的净利润或亏损的绝对值(按上一年度经审计的财务报告)占公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的10%以上，且绝对金额在100万元以上；

被收购资产的净利润或亏损值无法计算的，不适用本款；收购企业所有者权益的，被收购企业的净利润或亏损值以与这部分产权相关的净利润或亏损值计算；

3)被出售资产相关的净利润或亏损绝对值或该交易行为所产生的利润或亏损绝对值占公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的10%以上，且绝对金额在100万元以上；被出售资产的净利润或亏损值无法计算的，不适用本款；出售企业所有者权益的，被出售企业的净利润或亏损值以与这部分产权相关的净利润或亏损值计算；

4)收购、出售资产的交易金额(承担债务、费用等，应当一并加总计算)占公司最近一期经审计的净资产总额10%以上。

2、公司在12个月内连续对同一或相关资产分次进行收购、出售的，以其在此期间交易的累计金额计算。

3、公司直接或间接持股比例超过50%的子公司收购、出售资产，视同公司行为，适用本款规定。公司的参股公司(持股50%以下)收购、出售资产，交易标的有关金额指标乘以参股比例后，适用本款规定。

二、关联交易

关联交易指公司及其控股子(分)公司与其关联人之间发生的转移资源或义务的事项。

公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。

1、公司与其关联人达成的关联交易总额高于300万元且高于公司最近经审计净资产值的0.5%时。

2、公司与关联人就同一标的或者公司与同一关联人在连续12个月内达成的关联交易以其累计金额计算。

三、其他重大事件

1、公司会计年度结束时，预计出现亏损。

2、公司发生重大诉讼、仲裁事项，诉讼或仲裁事项涉及的金额或12个月内累计金额占公司最近经审计的净资产值10%以上。

3、公司发生重大担保事项，涉及的金额或12个月内累计金额占公司最近经审计的净资产值的10%以上：或被担保人于债务到期后15个工作日内未履行还款义务；或被担保人出现破产、清算及其他可能严重影响还款能力的事件。

4、公司出现以下情况且所涉及的数额达到上述收购、出售资产规定的标准：

(一)重要合同的订立、变更、解除和终止；

(二)大额银行退票：

(三)重大经营性或非经营性亏损：

(四)遭受重大损失；

(五)重大投资行为；

(六)可能依法承担的赔偿责任；

(七)重大行政处罚：

(八)上海证券交易所认为需披露的其他事项。

5、公司出现以下情况：

(一)公司章程、注册资本、注册地址、名称的变更，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在指定网站上披露；

(二)经营方针和经营范围的重大变化：

(三)订立的重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；

(四)发生重大债务或未清偿到期重大债务：

(五)变更募集资金投资项目；

(六)直接或间接持有另一上市公司发行在外的普通股5%以上：

(七)持有公司5%以上股份的股东，其持有股份增减变化为5%以上；

(八)公司的第一大股东发生变化：

(九)公司的董事长、三分之一以上董事或经理发生变动；

(十)生产经营环境发生重大变化；

(十一)减资、合并、分立、解散或申请破产的决定；

(十二)新的法律、法规、规章、政策可能对公司的经营产生显著影响；

(十三)更换为公司审计的会计师事务所：

(十四)股东大会、董事会的决议被法院依法撤销；

(十五)法院裁定禁止对公司有控制权的股东转让其所持公司的股份：

(十六)持有公司5%以上股份的股东所持股份被质押；

(十七)公司进入破产、清算状态：

(十八)公司预计出现资不抵债的情形；

(十九)获悉主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，而公司对相应债权未能提取足额坏帐准备的；

(二十)因涉嫌违反证券法规被中国证监会调查或正受到中国证监会处罚的；

(二十一)上海证券交易所认为需要披露的其他事项。

6、董事会预计公司业绩与其披露过的盈利预测有重大差异，而且导致该差异的因素尚未披露的。

7、公司直接或间接持股比例超过50%的子公司出现本条 所述情形的，视同公司行为，适用于本条规定。

第十三条 本办法第十一条 中所述“第一时间”是指事件发生后第一个工作日内。

第十四条 公司信息披露的义务人对于某事项是否涉及信息披露有疑问时，应及时向董事会秘书咨询。

第十五条 公司信息披露的内容按照《上海证券交易所股票上市规则》第六章、第七章有关规定执行。

第四章 审批权限

第十六条 公司信息披露的审批权限如下：

1、定期报告及须经出席会议的董事或监事签名后披露的临时报告，由董事会秘书组织完成披露工作。

2、涉及《上海证券交易所股票上市规则》第七章第二节收购与出售资产、第三节关联交易、第四节其他重大事件及第六节公司的合并与分立等方面内容的临时报告，由董事会秘书组织起草文稿，报董事长签发后予以披露。

3、涉及《上海证券交易所股票上市规则》第七章第五节股票交易异常波动内容的临时报告，由董事会秘书签发后予以披露。

4、公司股票停牌、复牌申请书由董事会秘书签发。

以上第3、4项内容，董事会秘书认为必要时须请示董事长，在征得其同意后予以签发。

第十七条 在公司互联网上发布信息时，应经过相关部门负责人同意并由董事会秘书签发；遇公司内部局域网上或其他内部刊物上有不适合发布的信息时，董事会秘书有权制止。

第五章 保密和处罚

第十八条 公司信息披露的义务人和信息知晓人，对其知晓的公司应披露的信息在该信息公开披露前负有保密的责任，不得擅自以任何形式对外披露公司有关信息。

第十九条  公司信息披露的义务人应采取必要的措施，在信息公开披露前将该信息知晓人范围控制在最小的范围内。

第二十条 由于工作失职或违反本办法规定，致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的，应追究当事人的责任，直至追究法律责任。

公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责任的权利。

第六章 附则

第二十一条 本办法未尽事宜，依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律、法规的规定执行。

第二十二条 本办法由公司董事会负责解释和修改。

第二十二条 本办法自公司董事会审议通过之日起生效。

北满特殊钢股份有限公司董事会

2002年4月16日

（来源：东方财富网，侵删）

识微科技，专注企业舆情监测/正负面新闻监测/竞争对手监测/品牌口碑监测/行业监测，免费申请试用！

（部分文字、图片来自网络，如涉及侵权，请及时与我们联系，我们会在第一时间删除或处理侵权内容。电话：4008299196邮箱：zhangming[at]civiw.com负责人：张明）

【文章声明】识微科技网倡导尊重与保护知识产权。本网站文章发布目的在于分享舆情知识。部分内容仅是发稿人为完善客观信息整理参考，不代表发稿人的观点。未经许可，不得复制、转载、或以其他方式使用本网站的内容。如发现本网站文章、图片等存在版权问题，请及时联系并发邮件至zhangming@civiw.com，电话：4008299196，我们会在第一时间删除或处理相关内容。